NPL,부실채권

 

 

 

 

 

 

부실채권(NPL)

 

부실 대출금과 부실 지급 보증액을 합친 것으로 금융 회사의 부실 채권을 뜻한다.

 

금융 기관에서 대출을 받은 채무자가 원금 및 이자상환의 불이행 으로 부실이 발생된 채권 으로,

 

NPL매입자는 경매를 통한 채권의 처분과 회수를 통해 투자수익을 확보할 수 있습니다.

 

NPL (Non Performing Loan)이란 무수익여신, 미회수 채권 또는 부실 채권을 말한다.

 

은행이 담보대출을 실시 하였으나 채무자가 자금사정이 여의치 않아 대출금 이자를 계속 연체하는 경우

 

은행 입장 에서는 대출 채권에서 이자수입이 발생 하지 않게 되므로 이러한 대출 채권을 부실 채권으로 분류 한다.

 

무수익 여신,부실채권 : 은행에서 발행한 대출(채권)로 3개월 이상 이자를 받지 못한 채권을 말한다.

 

목차

1.NPL(부실채권 )이란

2.NPL(부실채권) 발생 원인

3.NPL(부실채권) 종류

4NPL(부실채권) 투자장점

5.은행 대출 건전성 분류

6.NPL(부실채권) 컨설팅 절차

7.NPL(부실채권)의거래 방식

8.NPL(부실채권)의 분류

 

 

1.부실 채권이란

 

NPL (Non Performing Loan)이란 무수익여신, 미회수 채권 또는 부실 채권을 말한다.

 

2.부실 채권이 발생 원인

 

은행이 담보 대출을 실시 하였으나 채무자가 자금 사정이 여의치 않아 대출금 이자를 계속 연체 하는 경우

 

은행 입장에서는 대출 채권에서 이자 수입이 발생 하지 않게 되므로 이러한 대출채권을 부실채권으로 분류한다.

무수익 여신,부실채권 : 은행에서 발행한 대출(채권)로 3개월 이상 이자를 받지 못한 채권을 말한다.

 

3.부실 채권 종류

 

정상 채권:이자 납입과 원금 상황이 정상적으로 이루워지고 있는 경우

요주의 채권 :주의가 필요한 대출금으로 짧은 기간(1개월이상 3개월미만)연체되는 경우

고정 채권 :3개월 이상 연제되는 것으로 손해를 입을 가능성이 있지만 대출금을 담보가액으로 상쇄할수 있는 경우

회수 의문 채권 :피해 정도를 정확히 알수 없지만 담보가 부족할 것으로 예상되는 경우

추정 손실채원 :피해 정도의 추정이 가능 하지만 이에 비해 담보가 턱없이 주족한 경우

 

4.NPL 투자 장점

1.높은 수익성

2.확실한 안정성

3.환금성

4.수익 실현후 재투자가 가능

 

 

부실 채권(NPL)은 담보가 있는냐에 따라 담보부 채권인 근저당 채권과 무담보 채권인 신용 채권으로 나눈다.

 

 

개인의 부실채권(NPL) 투자는 주로 담보부 채권인 근저당채권으로 이루어진다.

 

근저당 채권은 금융 기관에 채무자 에게 돈을 빌려주고 부동산 등을 담보로 잡아

 

설정해 놓은 채권 으로써 이를 매입 하여 배당금을 받는 방식 이며 부실 채권(NPL)투자가 가능하다.

 

신용 채권 투자도 가능하고, 담보가 없는 채권은 추심 방법이 다양화 되지 않아서

 

개인의 부실채권(NPL)투자는 근저당 채권에 몰린다.

 

 

 

5.은행 대출의 건전성 분류

 

- 정상: 충분히 회수가능성 있는 양호한 대출

 

- 요주의: 1개월 이상 ~3 개월 미만 연체

 

- 고정: 연체 중 담보가 있어 회수 가능

 

- 회수의문: 담보가 없거나 원금 일부가 회수 불가

 

- 추정손실: 사실상 회수 불가능한 손실처리 여신

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.NPL(부실채권) 컨설팅 절차

 

1).NPL채권 매입 가능 물건 신청 :

 

1안) 고객의 필요에 따라 입찰 희망 경매 물건의 채권자에게 NPL매입의사 타진

2안) 당사 NPL 제휴 금융 기관을 통해 NPL 매입 투자 물건을 선정 하여 고객 에게 제안합니다.

 

2).NPL채권 분석

 

해당 부동산의 적정가치를 분석 하고

채권 매입과 회수에 따른 수익률을 분석 합니다.

 

3).NPL채권 매입현상

 

해당 부동산의 적정가치를 분석 하고

채권 매입과 회수에 따른 수익률을 분석 합니다.

 

4.)NPL 채권 분석

 

분석한 내용을 토대로 채권자(또는 제휴 금융기관)에 매수의향서 제출하고 직접 매입협상 진행합니다.

※참고: NPL 채권의 매입은 관련 법에 따라 일반인은 진행할 수 없습니다.

금융 감독원에 등록된 자본금 5억이상 자산관리회사만 금융기관의 채권을 매입할 수 있습니다.

 

5).NPL채권 양도 양수 계약

 

협상을 통해 최종적인 NPL채권의 매입가와 매입 조건을

정하고 이에 따른 '채권 양도 양수 계약서'를 작성 합니다.

 

6).경매 부동산 낙찰(유입)

 

채권 매수자가 입찰에 참여해 낙찰을 받습니다. 론세일, 채무 인수, 사후정산 등의 방법에

따라 채권자는 해당 NPL채권을 회수하여 종결 하고 매수자는 해당 경매 부동산을

취득(유입)하거나 론세일의 경우 재 매각을 진행할 수도 있습니다.

 

 

 

7.NPL(부실 채권) 거래 방식

 

NPL(부실채권) 거래 방식 으로는 론세일과 채무 인수 방식이 있다.

 

 

 

론세일

 

론세일 방식이 NPL거래에서 대부분 사용하고 있는 거래의 형태이다.

 

채권의 모든 권리를 이전 받습니다.

 

쉽게 말해 채권자가 금융권(유동화회사)에서 채권 인수자로 변경 됩니다.

 

당사 자산 관리 회사로 변경 됩니다.

 

 

 

론세일(Loan Sale)은 채권자 로서 경매를 진행 할 수도 있고, 연기(변경), 취하등을 할 수 있고

 

경매로 매각부동산이 제3자가 낙찰 받았을 경우에는 배당을 받아 수익을 달성할 수 있다.

 

채권자로서 배당기법이나 직접 낙찰기법(유입투자)을 선택할 수 있다.

 

부동산 등기부에 기록되어진 근저당권을 안정하게 이전받고,

 

근저당 이전에 따른 등기원인으로 확정 채권 양도 라고 기록 한다.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

채무 인수

 

NPL 양수인이 채무자의 지위를 승계하는 형태로

유동화전문회사(매도자)에게 매도금액의 10%를

계약금으로 걸고 경매 입찰에 반드시 참여해야 합니다.

 

 

 

낙찰 받은 후에는 금융기관으로부터 상계 동의서를 받아 특별한 대금 지급 방법 으로 잔금을 납입 하거나 경락 잔금 대출을 받아서 채권 매입금액 중에서 계약금과 입찰 보증금을 공제한 금액을 매도자에게 지불 하고 근저당권을 말소하는 방식으로 진행합니다.

 

이는 채권 양도가 아니기 때문에 법률에 저촉 되지 않아

일반인이 매입(유입)이 가능한 방법 입니다.

 

● 매도자(유동회회사)는 대부분 차액보전 약정을 요구 하므로

   이에 따른 리스크 분석이 있어야 합니다.

 

 

채무 인수 방식의장단점

 

 

 

장점

 

1.적은 투자비용으로 수익을 낼 수 있다

 

2.유동화 회사 입장에서는 저가 낙찰의 위험을 대비할 수 있다

 

 

 

단점

 

1.

조건부 채권양수도계약이므로 패찰 시에는 계약은 무효가되고

 

계약금은 채권양수인에게 반환 된다

 

만약 낙찰을 받고도 잔금을 치르지 못하는 경우 채권 계약금과 입찰보증 금은 몰수당하게 된다

 

2.

론세일 방식이 배당을 받거나 유입을 통해 수익을 낼 수 있지만 채무 인수방식은 오직 유입으로만 수익을 낼 수 있다

 

 

 

 

 

 

 

 

사후 정산

 

론세일과 채무인수 방식의 중간형태로 NPL채권

 

매수자가 채권자(유동화회사)에게 통상 10%의 계약금을

 

지급하고 반드시 경매에 참여합니다.

 

 

 

낙찰 받게 되면 매수자는 잔금기일까지 경락잔금 전액을

 

납부해야 합니다. 이후 채권자는 배당기일에 배당금을

 

수령한 후에 계약된 채권매수금액에서 계약금을 공제한

 

나머지 금액을 매수자에게 되돌려 주는 방식입니다.

 

 

사전 정산

 

론세일과 사후정산 방식의 중간형태로

 

전체 매매 근저당권(NPL채권) 중 일부를 매수자에게 매각하여

 

낙찰 후 배당기일에 배당권자로서 각각 배당받는 방법입니다

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.NPL(부실채권)의 분류

 

1)일반 채권 :

 

담보부 채권 :부동산,신용보증서등 담보가 있는 채권으로 유효담보가액에 대당하는채권

 

무담보부 채권 :A :순수 무담보 :대출 취급시부터 신용으로 취급한 채권

                        B :전환 무담보 :담보부 채권 유효가액을 초과한 채권이나 담보부 정리후

                            잔존 채권

 

2)특별 채권 :채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 의한 회생절차나 파산절차가 진햏중인 기업 채권

 

3)기업 개선 채권 :기업 구조조정 촉진법에 의한 기업 개선 작업이 진행중이거나 채권자외 채무자간의 사적 회의가

                             진행 중인 채권